S*******n
发帖数: 493 | 1 谢谢，现在总算有些依据了。主要是朋友学校的HR不管三七二十一，认定他能有treaty
，所以没给他代扣代缴。我在想既然不能有treaty，意思就是认为他是resident alien
了？那不干脆按居民报就好了，可惜他又的确是08年7月转成F1了。
我在想这个不能有treaty，也是marriage penalty的一种表现了。 |
|
s****y
发帖数: 425 | 2 I earned income during my OPT at my company. I was told that non-university
income is not qualified for the
5000 dollars tax treaty 20(c) between US and China for F1 and J1 visa
holders. But some others said I can claim
the treaty. Any expert on this?
Is university source of income required to claim such treaty? |
|
S*W
发帖数: 158 | 3 上星期收到IRS的notice，说我2007年的税表，填写的收入，比实际收入少了$5000。
那个$5000是tax treaty，我附了8833表的。
因为2007年，我忘了去学校填写tax treaty的一些表格，结果学校把我的原始收入
上报到IRS。后来，我填1040EZ的时候，把这个$5000从原始收入扣除了。并且附带
上了8833表。
我没有1042-S表（因为这一年我忘了去学校填tax treaty的表格了，以前每年都记得
去填的）。
可是现在IRS说我填写的收入与w2上的收入不对，学校说他们不能改写以前的收入。
现在该怎么办？
难道再把8833表给IRS寄过去解释一下？其实我去年在税表上附带过一份的，不知道
为什么他们不看。 |
|
t*****2
发帖数: 2 | 4 现在是f1的身份在美国，学校说我不能享受tax treaty，因为香港跟美国没有签tax
treaty的协议。而且他们说You will not get a refund of all the taxes you pay。
填税表的时候我填的是香港的地址，申请学校的时候是今年一月，如果我填的国内的地
址是不是就可以有tax treaty了？ |
|
a**s
发帖数: 1 | 5 我在第三国拿到博士学位（有奖学金），并在第三国工作了半年，拿到了permanent
resident身
份。现正在第三国居住。这期间奖学金和工资都不需要在第三国交税。我在第三国没有
交过税，
所以不能算是第三国的税务居民吧。
我现正申请H1B签证，将到美国大学做postdoc。根据US Tax Treaties, Publication
901第16
页，china resident(not necessarily citizen)到美国做researcher可以享受36月的
免税。
请问我现在还能算是china resident么？我如果在第三国申请赴美签证，从第三国飞往
美国；或
者在中国申请赴美签证，从中国飞往美国--对我的china resident身份有影响么？
有人建议说最好从国内飞美国（最好在国内找个短期工作），这样就可以作为china
resident申
请免税。请问是这样的么？
因为US tax treaty里并没有找到明确定义resident身份的地方，所以比较困惑。第三
国和美国并
没有免税的treaty，所以我希望能够作为china resident的身份申请免 |
|
b*****e
发帖数: 2511 | 6 我08年8月到09年1月在美国呆了半年，之后回国半年不到，09年8月重新来美国念phd。
现在学校和我说我没有tax treaty的资格，学校里有个软件自动判定我是否合格，
请问是否这个原因导致了我不能享受treaty?有办法补救吗？以后还能拿treaty吗？ |
|
c*********8
发帖数: 314 | 7 我是2006年5月以H1b到的美国，根据IRS的说法，我应该有3年的免税treaty。那应该到
2009年5月结束？对吧？
今天填税表的时候刚发现去年payroll让我填w-9的时候上面写的我的tax treaty截至日
期是2009年7月2日。想请教一下，这个截至日期有没有问题呢？如果按照这个日子算，
我的treaty就已经超出36个月的期限了。如果需要改正，怎么处理呢？payroll能重新
改正，然后给我新的1042S吗？谢谢各位 |
|
M********y
发帖数: 1964 | 8 附上你的1042-S，在1040 line 7上填W2 + 1042-S，在Line 21虚线上填Exempt Income
from Treaty US-China article 19，在后面填上treaty的正确数额，就是1042-S的数
额减去少扣的几个月的工资，用()包起了，表示负值，后面算的时候Line7-Line21。这样保证你的tax return数目是正确的。
然后，不妨附上一份statement，说明按照你对treaty的理解，应该免36 months，但是payroll代扣出错，因此在1040中予以纠正。 |
|
n******t
发帖数: 296 | 9 再问几个$5000 Treaty的问题：
1. 如果H1 + F1 married jointly filing， Resident
如果F1没有TA/RA 或其他任何收入
报税的时候可以用$5000 treaty吗？
2. $5000 Treaty 只适用于Federal tax,还是State tax 也可以？
先谢谢各位啊！！ |
|
h**s
发帖数: 19 | 10 帮朋友问的，他要来美国不长，2-3年，以前在欧洲。
现在朋友在想，究竟是办H1还是J1好。
问问，这样的，能享受中美treaty吗？
看了pub901，对中国来的学者，就是说如果是中国的resident，就可以享受treaty。不知道从第三国直接来美国的能否享受中美的treaty。
谢谢！ |
|
W**S
发帖数: 275 | 11 按照RESIDENT ALIEN报税，因为要CLAIM 8000的买房CREDIT。根据ARTICAL 19应该可以
CLAIM TREATY （postdoc, 去年来美国）。可是在1040里根本没有TREATY这项，请问大
家有用1040CLAIM TREATY的吗？应该怎么弄？多谢！ |
|
w*******g
发帖数: 9932 | 12 for 5000 treaty benefit, 8833 is not necessary but you can still file it.
Write on top of your 1040 form:
Tax treaty benefit claim under the US/China income tax treaty
File the last page of 1040NR
send the form to where you send 1040NR forms. |
|
j*****8
发帖数: 363 | 13 说一下自己的情况：
03年F1来美,ld 04年F1来美，今年肯定是resident file jointly
ld现在还是F1上学，我在09年9月份以前是F1用CPT工作，10月份开始H1，因为我已经工
作那 5000 treaty不像在学校时候头5000免税。
考古精华区，我们这种情况应该file 1040 和 8833 claim 我的那5000 treaty，而且
要寄到1040NR的地址，因为只有那帮人懂treaty。
因为去年是用turbo tax e-file的很方便和快，想确定一下今年这种情况是不是必须
要paper file。好像听朋友说过，他是直接e-file在某项填上-5000搞定，不知道是侥
幸还是确实可行。
实在不行只好先用turbo tax填好再打印出来，然后和其他表8833，scheduleM etc 一
起paper file到1040NR的地址了。
哪位大虾帮忙分析一下！多谢了！ |
|
H********o
发帖数: 346 | 14 学校没给W2，因为在学校上学期间的收入少于5000，已经免掉了。但我认为在校期间没
用完的tax
treaty仍可以在OPT期间继续用掉，但是OPT期间，工作的公司没有搞这个tax treaty，
而是按照正
常的来扣税。也就是，毕业以后工作之前，我的tax treaty仍然还有2700的quota。理
应可以
deduct我OPT期间的部分收入。
有个疑问的是，我在8月份已经搬离了Arizona，也就是说，我在Arizona的收入仅有在
校期间的
2300，并且这2300是non-taxable的。那我的Arizona state tax应该怎么报？有人告诉
我填
140NR，但是这140NR里面第15项 Arizona income (from page 2, line B15)应该填0还是
2300？ |
|
f*********7
发帖数: 1040 | 15 help,前所未有的复杂税,求高手指点:1099-MISC 和US-CN treaty
我h1以resident报税，收到Form-1099-MISC， w-2,同时我可以享受US-China treaty，
-5000。
Form-1099-MISC上的Line 7 nonemployee compansation?这个应该填在1040上的什么地
方呢？
参照本版的老贴，可以填在line 21, other income,
但是如果填在这里， US-China treaty，-5000 (附8833) 也要填在 line 21, 是不是
把1099-misc 的收入减去5000，如果不是这样，那该怎么写? 还是把1099-misc 填在别
的line?
我查看了本板的精华贴，没有人讨论这种情况。真是前所未有的复杂报税,求高手指点
多谢拉！ |
|
b********o
发帖数: 772 | 16 请专业人士回答一下，包子伺候
例如我和LG双F1总收入30000，treaty共10000
查EIC credit时，应该是用30000查呢？还是20000查？
law school给我们填的1040貌似错了，情况如下：
我：W2 + 1042S = 15000 + 5000 = 20000
前5000收入没有被扣税，已经treaty了
LG: W2 = 10000 没有1042S
前5000收入被扣税了，应该claim treaty回来
结果law school查EIC对应的是：我的W2 + LG的W2 = 15000+10000 = 25000
既不是30000，也不是20000，是不是不对呀？ |
|
D*******e
发帖数: 157 | 17 我是F-1有5000 的treaty
LD,H-1B,有前三年免税的treaty
我们要是联合报税，能同时用两个treaty吗？
有没有有经验的阿，谢谢。 |
|
r********n
发帖数: 399 | 18 他如果交了SS和medicare的税，他应该可以拿working pay credit（当然不交有的情况
下也可以拿，比如工资很低，只有1万）。问题是他现在没交任何税，而没交税的理由
并不是他的工资低，而是用了treaty。 这就是说他把他的全部收入报为了nontaxable
，他的这种nontaxable收入是不能算为earned income的，所以他不应该拿working pay
credit。
打个比方，一人收入一万，被扣税1000.他如果用treaty，全部免税，他可以要回这一
千，但除此之外，eic，child credit，working pay，他都拿不到，因为EI是0.
或者不用treaty，用各种deduction，下来后adjusted 后是0，1000的税也能拿回来，
同时还能拿别的credits，因为他的EI是10000. |
|
a*****n
发帖数: 13835 | 19 要填8833，而且最好寄到NR报税的地址，他们比较清楚treaty
表没有填5000块tax treaty的地方。在第21条other income里填了-5000, tax treaty,
article 20c。 |
|
m**********1
发帖数: 2 | 20 有人说treaty benefit是只能对在大陆使领馆发出的签证有效的。比如说，台湾省的人
在美国是不能享受这个treaty benifit的。如果原来的f-1是在大陆的美国使领馆签发
的，然后在香港特区、墨西哥、加拿大等等地方返签的话，可以享受treaty benefit么
？小弟初来咋到什么都不懂啊。请大侠多多指教！ |
|
w******d
发帖数: 146 | 21 本人报2009年（在美工作第三年，两年J1后的H1B第一年）的退税时用到了Treaty
article 19，可是IRS根本不承认。以前退税时用Treaty article 19和大使馆的信件都
很有效，可是这次IRS却死活不承认。
问题1：向我这种情况可以享受Treaty article 19所规定的全额退税么？
问题2：如果可以，如何再同IRS交涉呢？
请各位赐教！ |
|
a*******g
发帖数: 162 | 22 H1B, POSTDOC， 可以用中美免税协议，联邦税承认了TREATY，税都退回来了，可是州
税报TREATY竟然给拒了，麻州。应该可以用中美TREATY。打算APPEAL，请问这种情况
APPEAL胜算大吗？多谢！ |
|
X*Q
发帖数: 294 | 23 刚收到IRS寄来的信，说我们2009年的税少交了，要补交好多。
基本信息：我和老公都是F1来美，一直没有变过身份。2009年是他的第六年，我还没有
到5年。我们是一起报的。
IRS说我们都不能claim那5000的treaty了。请高手指点，是不是第6年就没有treaty了
？我和他一起报的，所以我也不能claim了吗？
我们在报税的时候都填了8833表，说明了treaty的事情。
多谢。 |
|
t**********6
发帖数: 67 | 24 假设Federal Gross Income原来是$25,000,中美treaty扣掉$5,000后,Federal AGI变成
$20,000.
其中一部分income来自NYS.如果NYS Gross Income是$1,000.还能用treaty减掉一部分
吗? (我知道NYS承认treaty) NYS AGI是什么?
谢谢! |
|
e*****r
发帖数: 621 | 25 我在OPT期间，跟payroll讲了treaty的事，于是开始的第一张paycheck（$3000左右)就
没有扣税。
但是接下来的paycheck又都照常扣税，包括前$5000里剩下的$2000。payroll的理由是
尽管我是OPT, 但我已经不是学生，所以treaty不适用我，从一开始就不应该免税。第
一张paycheck免的税他们就不管了，让我自己去报。但是从第二张paycheck开始，他们
要正常扣税。当然，我知道这是他们对OPT的无知导致的。
问题是我现在的情况该怎么报？按照treaty原则，在第一张paycheck免税后，我应该还
有大约$2000可以免税，但是不知道怎么操作。感觉一般报免税都是$5000整个的报，或
者不报。想我这种只报这$5000的一部分是不是有点蹊跷？
请多指教！谢谢！ |
|
s***e
发帖数: 830 | 26 no.
w2表的收入会原封不动的进入turbo，当作你的收入，因为turbotax哪能知道你是从中
国来的留学生？
所以你只能自己添表，把5k treaty 扣除。
但是最近好像查的严，就算你自己填了 treaty，好像IRS也不会authorize，并调查。
看看最近其他帖子，IRS的声明好像是:w2的收入都是taxable。要treaty？可是可以，
除非有1042s。
的W |
|
i******r
发帖数: 323 | 27 我用HR Block填加州州税的时候，要求加上treaty减掉的收入。这个是不是说加州州税
不让用5000
的F1 Treaty啊？
California additions to federal wages include:
* Income exempted by U.S. treaties Learn more |
|
s*********u
发帖数: 2535 | 28 i am in opt and resident alien for 2010 tax year.
Gross Income + $22,800.00
Pretax Health (Med, Den, Vis and/or ADD) - $91.08
Treaty Coverd Wages, Studying and Traini - $5,000.00
Taxable Wages (W-2 Box 1) $17,708.92
just checked my w-2 form worksheet provided by the previous university and
it shows info above.
it clearly indicate taxable wages in w-2 box 1 has already taken the tax
treaty into account.
in this case, should I try to claim tax treaty again in 1040 form? my
understandin... 阅读全帖 |
|
e****t
发帖数: 766 | 29 置顶说还有。
来自中国的学生F1签证期间的收入可以根据China-US tax treaty全部或部分免税。
这与该学生的filing status无关。
在读期间转为resident alien for tax purpose
(如F1满5年、AOS、拿到绿卡、treated as resident as nonresident spouse)，
也可以继续享受tax treaty。
在美国境内转为F1不能享受tax treaty。 |
|
q***e
发帖数: 140 | 30 去年从PA搬到NJ在NY上班（OPT），有PA和NY的收入，填三个州的州税。PA和NJ都不承
认联邦的treaty，但好像NY是承认的。以non-resident身份填NY的it203，应该在哪里
填那5000块呢？需不需要prorate，还是说因为去年收入的前5000是在PA拿的，所以就
不能在NY申请treaty exemption，即使PA是不承认treaty的？
谢谢！ |
|
t******g
发帖数: 10390 | 31 过去都是说寄到austin因为那里人知道如何处理treaty,
而另外也有说法是寄到别的处理中心了他们一看涉及treaty就转到austin,
但是我现在深深怀疑austin那个处理中心集中了大量有"没有1042S就不给treaty"这个信
条的人.没1042S往austin寄有点不利的样子,你如果不想延期报税,我觉得寄到别的地方
可能好些. |
|
t******g
发帖数: 10390 | 32 没有1042S就不给treaty应该是irs抽风,不会长久的,既然pub519这部分内容(57页右下角
到58页)没改过,没有1042S还是应该可以报treaty,所以应该没有哪个规定硬性要求雇主
一定要每年都根据treaty少扣税.只是现在irs抽风这个环境下为了自我保护去主动填82
33要求1042S,单位不发的话就准备明年报税要吧,只是要提供足够的proof,把申请8233用
的那些材料一起附上应该可以,写一个statement或者用8833的形式写一个statement都行
.
我关于notice 1392这个帖子里同样说过
http://www.mitbbs.com/article_t0/TAX/31268781.html |
|
t******g
发帖数: 10390 | 33 没有1042S就不给treaty应该是irs抽风,不会长久的,既然pub519这部分内容(57页右下角
到58页)没改过,没有1042S还是应该可以报treaty,所以应该没有哪个规定硬性要求雇主
一定要每年都根据treaty少扣税.只是现在irs抽风这个环境下为了自我保护去主动填82
33要求1042S,单位不发的话就准备明年报税要吧,只是要提供足够的proof,把申请8233用
的那些材料一起附上应该可以,写一个statement或者用8833的形式写一个statement都行
.
我关于notice 1392这个帖子里同样说过
http://www.mitbbs.com/article_t0/TAX/31268781.html |
|
t******g
发帖数: 10390 | 34 你这样该签证然后没回国待一年重新建立中国居民身份的理论上是不能拿treaty了.没
了treaty大概每年少拿800块钱吧.要是愿意硬报treaty能给查出来虽然很低但不是没有. |
|
d**********r
发帖数: 17 | 35 I worked in the US in 2010 (graduated in 2009 Dec) with OPT, but I didn't
sign that treaty with the company that I worked in. So I did not claim the
$5000 treaty in my federal tax return (as a resident) (because I did not get
1042s).Right now,I am doing my state tax return. I was wondering whether I
can still claim that $5000 treaty for my state tax return (I have no 1042s,
I was in OPT in 2010, and I didn't claim it in my federtal return tax)? How
to claim it? Thank you very much in advance! I ... 阅读全帖 |
|
h***i
发帖数: 77 | 36 1. 2010年都是F1和opt的身份，Federal tax return 是否继续可用$5000的treaty?
2. 在伊利诺伊州税上的illinois base income 是否要把federal $5000 treaty加回去？只呆了一个月，是否可作为nonresident/part year resident？
3.加州税表如果只有W2收入，是否可用540NR Short Form, 还是要用Long Form?其中加
州税表填的“federal AGI from 1040"是不是也要把$5000 treaty加回去？加州呆了3个月，是否也算nonresident?
菜鸟求教，不胜感激！！！ |
|
r****a
发帖数: 3249 | 37 1) As F-1, $5000 treaty is valid for you no matter NR or R.
2) IL honors $5000 treaty.
3) CA does not honor $5000 treaty.
去？ |
|
b********p
发帖数: 20 | 38 我2010 7月就毕业了，离开了美国，然后2010 7月前是f1.但我2010没有任何收入。
老婆2010有奖学金， F1。我们以前file都是jointly，然后用了那个5000的treatyX2。
2010是她第六年.w2都是treaty之前的。
然后是不是5000那个treaty没有收入的话就不能用？这样的话，我们只能用 5000的
treaty，还是还可以5000X2？
谢！ |
|
t******g
发帖数: 10390 | 39 就是说税已经退完了.这个是你填表的错误,那你应该用1040x修改税表.
因为你没有5000 treaty对应的1042S,我建议你多附带些材料支持你claim treaty
benefit,包括护照签证I20和一个声明说明自己是适用treaty的20(b)和20(c)的. |
|
c*********0
发帖数: 1676 | 40 今年报税本来很顺利, 根据 Treaty 第三年 免税不但没有交税， 还拿回 １００
０块的child credit 和 ８００块的 啥 work 什么的。
但是最近又收到IRS的信，说我可能符合申请EIC, 要我填表申请。我不知道是否该申请
， 根据treaty,treaty 后， 我的taxable 的Income 和gross income 肯定少于他们
要求的4万多， 但我的实际收入肯定高于申请的限额。
我很犹豫要不要申请： 1） 怕影响以后的绿卡申请， 2）申请后怕恶来麻烦， 比如可
能会被audit.
请高手指导， 谢谢！！！ |
|
i****c
发帖数: 296 | 41 问题一，我 2007年10月以J1身份第一次来美， 那么在 这个treaty 19 cover 哪几年，我
在2011年4月报2010年的税的时候，还是申请免税，这个有错吗？（我在2010年10月转
成H1）
问题二，现在被IRS查2008年2009年的税，起初说我不时研究身份，我现在递交证明材
料后，IRS又说我超出三年。还要补2008年的税。
原文：You have attempted to exempt your income for more than 3 years
according to our records. This revokes all the treaty exempt income for all
the years. They all become taxable.
这个什么意思， 就算我多用了一年treaty 免税，那么2008 2009 都要补税吗， 太没
有天理了吧。
再说我也没有多免一年啊， 从2007年10月到2010年10月，这是三年，我顶多逃了2010
年11月和12月的。
有过来人知道这个吗？多谢多谢 |
|
b******r
发帖数: 4 | 42 我是2005年来美国读书，2010年6月毕业用f1的opt工作至今。因为我已经在美已经超过
5年，可以按resident alien 填写regular 1040报税。我妻子则是f2而在11月转成h1b
。我注意到china-us 的treaty 20c 还应该可以应用在我的收入上。但我去hr block咨
询的时候得到的答案是，如果我选择使用treaty，必须填1040nr,如果填regular 1040
，则不能使用treaty.是这样么？因为我看精华版的情况似乎是f1和h1 jointly，就是
说他们也是填的regular 1040? 请有经验或者得到过权威答案的解答一下，谢谢。 |
|
s**********e
发帖数: 377 | 43 以下是新手指南里面说的：
来自中国的学生F1签证期间的收入可以根据China-US tax treaty全部或部分免税。
这与该学生的filing status无关。
在读期间转为resident alien for tax purpose
(如F1满5年、AOS、拿到绿卡、treated as resident as nonresident spouse)，
也可以继续享受tax treaty。
So the treaty can still be used.
get |
|
f******n
发帖数: 59 | 44 Background: 07年中来美，F1到11年5月专成opt, RA 一直到11年5月， 12年2月转h1b.
我应该算non-resident alien.
Question: 中美treaty 是前5000免税，前几年在学校一直都是签个表，每年前几个
payroll 在5000以内都不扣税。11年前4月payroll都扣了税，直到5月treaty才开始生
效，在学校的最后一个pay 才开始免税，小于5000。6月开始工作,工资正常扣税。1042
-S 上就只有5月pay的工资。我怎样才能把本应该免税的那部分要回来？1040NR line
22: Total income exempt by a treaty from page 5 我应该填多少，5000还是1042-S
上得数目？line 22没有参与tax计算？ |
|
e****z
发帖数: 119 | 45 一直以来都听说OPT可以省税。可是上次去和工作单位claim $5000 tax treaty 的时候
被告知：在美国待满5年都按resident alien 填税，所以不能claim 这个tax treaty.
难道大部分博士毕业后用OPT的人都不能claim tax treaty 的吗？烦请高人解答，不胜
感激。 |
|
s****r
发帖数: 278 | 46 我是中国公民，人在加拿大上学。
去年暑假去加州实习，现在有W2表格。报税的时候有关于US China treaty的问题
1。我满足US China treaty的条件么？（我也算是中国居民吧）
2。如果满足的话，我在1040NREZ的line 6上写5000，然后在J项填写US China treaty
信息。但是问题是line 17上的total tax是根据总收入 － 州税 － 3700 算出来的，
没有把5000算进去，怎么才能算进去呢？ line 6似乎根本没有参与到total tax的计算
。美国F1学生似乎这5000的税根本就没有扣，我这种情况应该怎么办呢？多谢了！ |
|
r****a
发帖数: 3249 | 47 你在加拿大拿的J1? 你不满足 us-cn treaty条件。 没有treaty.
treaty |
|
m******a
发帖数: 17 | 48 LG收入没有超过5k，但我们俩加起来收入有超过10k，这样子属于他的5k treaty都能
claim吗？
也就是说他的5k treaty是否可以部分转移在我的收入上免税？我们一起可以claim 掉
10k treaty？
求教~~ |
|
w*********g
发帖数: 139 | 49 F1+OPT, >5年，按resident alien报税，根据Publication 519可以claim treaty.
问题是
我的学校1042S显示的5000对应的联邦税、州税为零。我2011年前5000块的工资确实没
扣税。学校发的W-2表第一项的wages是不是已经去除这treaty 5000块了？
如果W-2第一项已经去除treaty 5000了，是不是就不能在1040表第21
line上写-5000了，是这样吗？
我这个问题对所有的人F1都适用吧
请有经验的指点，谢谢。 |
|
t*********p
发帖数: 44 | 50 是否享受全面税也就是Article19的treaty？还是只能享受Article20那个5000元的
treaty？
另外从F1转J1可以享受J1三年免税的treaty么？ |
|
