G***h
发帖数: 34 | 1 没错
最近本人报税， 就F1转成H1B报税问题， 挣扎很久。 网上的一些信息也不全面。 这
里贴出来本人对P519的解读。（如果有不对， 请指教。）
假定： 到2011年底未在美国呆满5年。你2011年既是F1 （OPT）， 也是H1B，而且你
H1B的生效日期是10月1号。如果你在2011年已经呆满5年， 那可以按照resident报税，
并且享用5000 跟中国之间的tax treaty。
很明显， 按照substantial test你在2011年没有183天， 所以不能算报税上的
resident。 但是并不意味着你不可以对10月1号后按照resident报税， 注意这两者区
别。 如果你满足以下条件， 你可以在10月1号以后按照resident报税。
1）你在2011年10月1号-2012年4月17号 之间H1B身份满足183天。
2）你在2011.10.1-2011.12.31 在美国呆满64天 （根据P519计算而来，75%*92-5=64）
这种情况下， 你需要张贴一个statment， 说明你符合条件。
现在假定你符合这个条件， 但是到目前为止你只能算dual-st... 阅读全帖 |
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k******1
发帖数: 3 | 3 去年12月结婚
我是F-1，根据treaty 20，收入头5000免税
LG是J-1。10年来美国，12年回国了6个半月，后来又以J-1身份来美国至今。目前根据
treaty 19，全免税。Substantial present test： 2012年 163天， 2011年365天，
2010年140天，是resident alien，能够和我联合报税。
在报税的过程中发现几个问题：
（1）根据学校给出的LG的8233表格，上面写着substantial present test： 2012年
151天， 2011年0天， 2010年140天，那么他就属于nonresident alien。这样我们就不
能联合报税了。该以哪个为标准决定residency？
（2）我们俩有不同的treaty，都可以用上吗？还是只能用其中一个？
（3）LG目前是全免税，所以payroll没有他的W-2，没法attach W-2。能用1040报税么
，该怎么填1040表的收入？
（4）联合报税的时候写入7600（即3800*2）的exemption吗？
（5）联合报税时，是不是还能用上Married fi... 阅读全帖 |
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p*******o
发帖数: 77 | 4 我的报税有点复杂。
我今天来美第六年，按resident alien报税。我现在opt在一个公司工作。我老婆在某
大学读博士，她还不是resident alien。我们准备联合报税，表都填好了，结果后面我
发现老婆还有两张1042S，第一张是5000的treaty，第二张是一张4000块的fellowship
。两张1042S的tax rate都是零。老婆也有RA的W2，已经扣除了5000的treaty。
我的问题是：
1.对于treaty的1042S，我是不是只需要作为报税的附件即可？不需要再在1040A做任何
改动？
2.第二个1042S的fellowship比较费解。我老婆如果单独报税，应该这部分钱也是不用
交税的。但是如果联合报税，她变成了resident alien以后，是不是要交税了呢？我的
理解是虽然1042S上的税率是零，但那是在学校把她作为NR时的税率。如果需要交税，
我应该怎么把这些税填到1040A上？板上大佬有说fellowship对于resident alien来说
如果不是学习用途的就要交税，我老婆的肯定不是学习用途，是不是就是要报税了？
3.第三个问题，我了... 阅读全帖 |
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f****y
发帖数: 737 | 5 刚到美国的时候就听过这句话：“世上只有两件事你逃不过：一件是死亡，另一件就是缴税(Nothing is certain but death and taxes.)”
一般我们个人说的缴税，就是个人所得税，估计很多人都不会陌生。每次发工资，都能看到一个减号，得到的越多，扣掉的也越多。
老美交税，也有宽免额，相当于国内的“起征点”。
和国内不同的是，这个“起征点”是不固定的，一般来说，大概是年收入在7500美元以下免征。不过在美国有正常收入的人，都会超过这个数字，所以才会说：逃不过缴税——几乎每个有收入的人都必须缴税。
为保证中低收入家庭和个人的生活水平不会因纳税过多而下降，美国税法还规定了各种扣除、免税收入和退税制度。
在美国，因为每次你消费的时候除了商品的本身价格之外，还有一部分钱是税钱。每次打税，都会有凭证。这些消费掉的钱就可以退税。也就是如果你挣了100万，用掉了90万，就只上10万的税。平常是每个月发工资时要扣，年底时退回。每年我都有退的钱。
... 阅读全帖 |
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m********x
发帖数: 37 | 6 纽约法律规定，没有取得绿卡的外国人（非居民外国人，(Nonresident Aliens）在美
国工作生活也要像美国公民和居民一样履行纳税义务。 以下将简单介绍非居民外国人
报税的相关事项。
需要报税的情况
首先，如果非居民外国人在美国进行交易，开展或准备在美国开展商业活动就必须填报
纳税申报表。即使该纳税人的收入并不是来自在美国进行的商业活动，纳税人也没有从
美国取得任何收入，或者纳税人的收入是免税收入，一旦从事商业活动外国纳税人都应
填报纳税申报表。但是，如果外国纳税人在一个纳税年度唯一来自美国的收入是工资收
入，且数目少于个人免税金额，纳税人就无需报税。其次，非居民外国人作为别的在美
经商人士的代表或代理人，有为其报税的义务。作为房地产或信托基金的信托人时，非
居民纳税人也必须填报纳税申报表。
需要注意的是，持F、J、M、Q签证来美的外国学生、教师想要在美国进行交易或从事商
业活动时，只有当其取得应税收入，如工资、奖学金、研究基金和奖金，才需要填报
Form 1040NR 或Form 1040NR-EZ。
另外，当非居民外国人要求税务局退还多付的税金，或是要求享受退税优惠时，外国... 阅读全帖 |
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C*****8
发帖数: 513 | 7 又到了一年报税的时候。
以前自己是新人的时候，总是四处发问，也不一定有人回答。
现在算是有些经验了，也经常被人问起，
这里总结一下个人的经验教训，希望对新人有所帮助。
刚来美国的时候，就是学校一份一个月， 1,xxx的简单收入。
而且基本波士顿附近的比较大的大学都有买报税的软件。
拿着W-2表照着软件的问题一项一项回答就可以了。
后来结婚了，收入也不只一份了，
还是坚持自己报税，直到有一次报错了，不但不退税，还让我补交。真是岂有此理。
时间不够，也不知道填什么表更改，于是找税务师。
税务师先帮我填表延期，再帮我填表把应退的税退回来，还发现了我可以多退回几百的
税。
从那以后，一直找税务师报税，
就像富爸爸书里说得那样，
通过找税务师合法的避税省出来的钱，
总比付给税务师的钱要多：）
还节省了自己的时间。
总之，如果你的收入单一，学校或者公司有统一的报税软件。那就可以自己报税。
如果你的收入不止一个来源，或者报税报错了，或者不确定自己是否最大限度的享受了
合法避税的好
处。那还是找税务师吧。
对了：绝大多数税务师首次面谈是免费的，了解你的大概情况，回答些基本问题，根据你的情况给你
报价， |
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S*********g
发帖数: 24893 | 10 这两天忙着报税，没时间写博文，就转贴一个报税常识吧。
每年四月十五是报上一年税的deadline. 联邦税州税还有你的local税。这里谈的大多
是联邦税的问题www.irs.gov。州税自己到state treasury dept网站或者到yahoo上查
”california state tax”.每州的制度都不一样,个人的州税问题请先自己查。
学校应该给你提供W2和1042.W2上有你的收入信息填各种税时attach上,1042上有你扣除
的treaty的5000和免税的 fellowship。treaty大意就是中国学生的非服务性的
scholarship免联邦税，收入的前5000免联邦税。你的学费如果由学校免去你 不需要为
这笔waiver而交税(W2上不应该有你的tuition waiver)。如没有这两张表,或者上面情
况有错误，应该早早问学校payroll交涉。
要填税就要SSN或者是ITIN.即使是被resident一方填做dependent的孩子,父母或者是和
dependent一方共同报税的配偶都需要ITIN.要申请的话填W7.
IRS 不会让大家都在下一年交上一... 阅读全帖 |
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c****s
发帖数: 5892 | 11 4月30日适逢周末，加拿大税务局把今年报税限期延至今天(2日)午夜，阁下仍未报税的话请把握最后一天。
若阁下或配偶、或同居伙伴属于自雇人士者，递交报税表的最后限期则为6月15日午夜，不过要注意的是，若有任何补缴税款，则要5月2日前交付。
税务局一直鼓励民众透过网上报税，这种方便、快捷及安全方式有愈来愈多人使用。
其中一个使用网上报税就是税局的NETFILE，缴交报税表后仅数秒钟即可收到税局的确认收据，税局处理退税的程序也较传统方式快速;此外民众也可使用TELEFILE，透过电话报税。
但无论使用何种方式，阁下紧记保留六年内所有收据及相关文件，一旦税局要求索阅时可供证明。 |
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t****j
发帖数: 3 | 12 如果你还是OPT阶段，不知道如何报税
如果你正在OPT转到H1B阶段不知道如何报税
如果你知道如何报税但又不想自己报税
小弟在四大会计事务所工作，借此报税季节赚点外快。也给大家节省时间节省金钱。
四大会计事务所CPA专业报税，最低non-resident $50，如果有investment income $60
。Resident各加$10。
如有需要，请联络Email：t******[email protected] |
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m********x
发帖数: 37 | 13 在美国报税是每一个人需要面临的事情，无论您是什么身份，无论您的收入来源是什么
，都需要正确的按时的进行报税。税务的种类非常繁多，不仅仅是每年的收入税，如果
您的收入没有预留足够的税收，需要定期缴纳预付税；如果您是自雇人士，需要缴纳自
雇税；如果您拥有房产，需要缴纳地产税等等。众多繁杂的税务各自都有缴纳或上报的
日期，如果超过这个日期没有申报，那么就会面临罚款。
下面就整理一下2016年关键的报税日期：
1. 1月19日，美国国税局开始接受个人电子报税
2. 2月1日，所有公司必须在这一天寄出员工的 W-2表格，也是商家寄出1099表格的截
至日期。所有这些表格用来计算总的报税收入。另外，就是公司申报2015年第四季度的
员工税，或者申报2015年年度的员工税。公司申报940表格缴纳FUTA（联邦失业税）。
如果有非工资预留税，公司申报945表格
3. 2月15日，公司向员工要求新的W-4表格
4. 2月16日，所有金融机构必须在此日期之前寄出1099-B,1099-S,1099-MISC表格。
5. 2月29日，有应付余额的农民，渔民必须提交个人纳税申报表并支付余额。公司申报
2015... 阅读全帖 |
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r**i
发帖数: 1222 | 14 【 以下文字转载自 TAX 讨论区 】
发信人: romi (Romi), 信区: TAX
标 题: 加州SCorp报税一问
发信站: BBS 未名空间站 (Thu Oct 22 15:49:47 2009, 美东)
我的CPA太差了，我怀疑他根本就没有给corp做过报税。
07年12月26号完成所有程序file了s-corp。
07年没有报税，觉得08年报税的时候将tax year提前几天应该没有问题。
08年付了将近$400雇了这个cpa给个人和公司报税。
其实全年的收入非常简单，就一张$3,200的check。
再去掉大约$500的成本之后，剩下的$2,700全部作为个人的Capital gain。
当时州税大约要交$41，但他跟我说要交最少的Franchise TAX $800。
当时我也没仔细研究他交给我的税表，就按照他给我的voucher寄了$800给州税局。
问题是，整份税表没有任何地方提那$800，在TAX一栏还是列了$41。
我在这corp的captital gain也没有扣除这$800
再来就是TAX year的定义，我把想作为第一年报税的想法告诉他，就是TAX |
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m********x
发帖数: 37 | 15 首先谈谈为什么要注册公司，在美国做生意，不一定要注册公司。但很多生意比如说进
出口公司会牵扯到责任的时候，如果注册了公司，因为是有限责任制，那么打官司时，
只是公司承担责任，而非个人。反之，不注册公司仅以个人名义做生意的话，搞不好连
家里的房子都要赔上去。所以说，注册公司，最大的好处是预防意外。
那么注册何种公司以及何种公司比较省税呢？一般公司种类可以分为两大类，一类是无
限责任公司，包括一人独资和多人合伙，此类公司，顾名思义，公司负责人需要承担所
有责任，但是注册撤销以及报税都相对简易。两者都是公司和个人一并报税。
另一大类是有限责任公司，包括LLC, C corp. 和S corp. 其中LLC相对限制少，除了在
拥有人上没有限制之外，即使外国人也可以管理，不需要董事会批准，另外LLC也不需
要雇人，即使一个人也可以成立。在税收上，LLC在成立的时候就有三种选择，1）选择
跟个人税收一起交税，2）选择作为S Corp.报税，3）选择作为C corp. 报税。C corp
成立起来手续相对复杂但也相对更加正规。在税收上，是以公司作为纳税人缴税，比起
个人稅，相同的收入比较，公司税率会... 阅读全帖 |
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e******1
发帖数: 32 | 17 来美国已满五年，今年报税的时候已经被视为resident alien，可以和选择和太太（
non-resident alien）一起联合报税，因为是第一次，所以有一些问题想请教大家。
1）夫妻联合报税是不是永远比分开报税有优势？除了可以只填一份税表之外，在所得
税计算上是不是更划算？（我和太太还都是在读博士生）
2）联合报税能否在网上申报？需要准备哪些材料？谢谢！
3）不知道有没有亚特兰大附近的兄弟姐妹，能不能推荐一些华人帮忙报税的业务。
万分感谢！ |
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s****g
发帖数: 588 | 18 昨天在华人报税服务中心报税等了9个小时!
早在3/14号的时候，就去法拉盛华人报税服务中心那里交资料，然后排期到昨天(4/14)
也就是退税截至日期的前一天才帮忙办。当时就觉得这个时间有点悬，万一有什么差错
，就会错过报税时间了。但是听说这间公司报税很仔细，想想也就认了吧。
昨天特地提前下班，准时5点钟到那里等候。当时在我前面等的人也就10个左右，我就
问，大概要多长时间才能轮到我呢，前台小姐说不清楚。那我就坐在那里等啊等，等到
6点钟的时候，老公也来了。由于我已怀孕9个多月，挺着个大肚子，里面的空气不流通
，就把椅子搬到门口外面去坐着继续等。这里说明一下，这家会计师楼就两个会计师，
一个女的一个男的，还有三个人在帮忙打下手，就是负责帮忙开票复印之类的。
在差不多到7点钟的时候，肚子实在饿得不行，就去问前台小姐，大概还要多久才到我
们，回答还是不清楚，然后我说我们先去吃饭，回来再继续等。她就说没问题，你们去
吃饭吧。然后就和老公到其公司楼下的一个上海小吃去吃了些点心，又匆匆赶回去排队
了。
这个时候的人越来越多，因为下班的人都赶过来了，我当时还在想，应该很快就到我们
了吧，因为我的周围 |
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b******d
发帖数: 118 | 19 请教：LG存5000刀在FSA作为dependent care，是否必须夫妻联合报税？如果可以分开
报税，是否必须将小孩作
为LG的dependent来报税？
请教：夫妻分开报税是否可以一方用itemized deduction,另一方用standard
deduction?
请大家不吝赐教！谢谢。 |
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J*******2
发帖数: 2457 | 20 09年9月中旬到美国，以前都在国内，拿H1B签证，老婆H4（没有任何收入），由于
从国内直接过来的，前三年H1B可以免一部分税，目前只交F.I.C.A税。（填过8233表）
按substantial presence test,到09年12月31日，没有呆够183天，不能算
resident alien
选择first year choice, 到2010年4月15日，还是不能满足substantial
presence test,但是根据P519，可以填4868表申请延期，直到满足这个test，算
resident alien.
我的问题是：
（1）哪个情况对我们比较好
a 选first year choice, 填4868延期，以resident alien 报税
b 以nonresident alien 报税
（2）以resident alien 身份报税，会影响免税吗？（我符合article 19）
（3）若以nonresident alien报税，好像不能联合报税，老婆怎么报税？ |
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q*********5
发帖数: 148 | 21 大家好，又报税了。今年，我老公将这光荣而艰巨的任务交给了我。但我现在什么都不
明白。所以，特来向大家请教。
我们是2007年2月20号来美国的，虽然我们前三年州税和联邦税豁免期，但在阿拉巴马
州我们仍需要交州税。所以，要报州税。
我妈第一次到美国探亲是2009年2月25号至2009年8月20号。当时，因探亲天数只有177
天，不满183天的要求，我们没有将她作为dependent报税。
2010年12月27号，我妈第二次来美国，现在仍在这，我准备在她I94半年期限满之前，
再给她续半年，估计要到2011年12月份回国。
现在的问题是，今年报税，我应该将我妈作为dependent报税，把上次177天和这次报税
之前的天数加起来报税，还是等我妈第二次探亲回国后，将两次探亲天数加起来将她作
为dependent报2012年的税？ |
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m******9
发帖数: 968 | 22 我看琢磨了“必杀技”帖，有一事不明的仍然是那个“a valid federal income tax
return”。 按照要求，我需要提交这个东西。
我现在的理解是，有2种方法申请itin：
1. 在年度报税时，我的配偶没有itin，我可以在提交年度报税材料的同时，附带itin
的申请。 就是说，把我2010年的报税材料，和我媳妇的itin申请全部放在一起，邮寄
到austin的另外一个地址。 这里的a valid federal income tax return 难道就是指
我2010的报税材料。
2. 在非报税季节，专门的为我的配偶申请itin。 但是a valid federal income tax
return是指代什么呢？ 去年的报税材料？
抱歉，问题应该很弱，不过我真是比较迷糊。 谢谢。 |
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c******a
发帖数: 198 | 23 我去年10月1号开始的H1B，之前一直是F1。今年4月份要报税的时候好像在IRS网站或者
这个版面上看到说申请延期报税然后过几个月再报税的话可以享受某个政策多退些税，
但是我现在不太记得政策的名称了。模糊的印象好像是可以2010年H1B之前的报税按某
种身份，然后H1B之后的报税可以按另一种身份。
请问有人知道是否这个政策叫什么名称以及报税该填哪些表格吗？ |
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g****y
发帖数: 355 | 24 大家好！我家基本情况如下：
先生j1,我j2, 2010年8月到美国密苏里州。孩子是2008年在中国生的，2011年3月到美
国。我是2011年8月j2身份入学读phd，拿的1/4-time assistantship，做TA从8月到12
月税前收入总额$3,750，但是学校是按resident身份算我学费的，而且也收到报税通知
说 我的“tax residency has changed and you are now a resident for tax
purposes”. 先生年收入税前大概$34,000. 去年他是按nonresident 免税的。我们现
在报税表上身份都是single。我的问题如下：
1. 为什么我们的报税身份是single？我们是否是residents？
2. 我们可以联合报税吗？是分开报还是联合报更好？
3. 我们可以申请EIC吗?
4. 我们可以申请additional child tax credit吗？另外孩子上preschool 的费用可以
抵税吗（CHILD AND DEPENDENT CARE TAX CREDIT）？
5. 如果我们只能分开... 阅读全帖 |
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g*******8
发帖数: 34 | 25 【 以下文字转载自 StartUp 讨论区 】
发信人: green2008 (calm), 信区: StartUp
标 题: C corp 报税。
发信站: BBS 未名空间站 (Thu Feb 23 17:18:09 2012, 美东)
版上开C Corp的同学怎么报税的？
我去年成立了一个C corp, 做了几笔生意，赚了1千多收入，我看Tax Act要填1120报税
。这样是不是就和我个人报税分开了，那我的business expense 是不是就不能作为个
人报税的deduction?
我一直以为个人开个小公司可以避税，如果这样的话，是不是只有S Corp，或者LLC才
对个人报税有帮助？
多谢多谢！ |
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r******8
发帖数: 430 | 26 夫妻两地，都持H1B，无孩子，分别没有免税的项目。都说联合报税会省点税，但是实
际算下来夫妻联合报税跟分开报税交的税钱几乎是一样的，就差个几块钱，联合报税有
什么窍门吗？
我们都是那种最简单的报税法，应该纳税的收入部分=W2表上收入-5800-3700，然后查
税表，要交税XXX$,再看下W2 上已经扣的YYY$税, 最后补交的税就是XXX$-YYY$。就这
样没问题吧？谢谢 |
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t****v
发帖数: 23 | 27 08年以F1身份来美，前年毕业之后用OPT工作，2011年1月1日H1B生效，当年10月底申请
转F2，2012年1月收到移民局的F2 Approval。 请问这样的情况，11年可以按resident
报税吗？H1的状态算什么时候结束呢？是递交申请转身份那天还是批准当天？学校的
tax advisor说当年在H1B上超过了183天可以按resident报，但是说因为LG还是F1（在
美时间不到4年），不能联合报税。我看了IRS网上的Pub 519，如果我在2011按H1B身份
报，可以选择夫妻联合报税也可以选择单独报税，给tax advisor说的不一样。今天早
上打电话问IRS，又说根据Pub 519，我的情况算dual residence？？可是我自己看了一
遍519，觉得我不符合dual residence。现在很confused, 请教一下，1，在H1B上超过
183天，但是年底申请转了身份，算不算resident；2，这种情况可不可以联合报税？；
3，如果按resident联合报税，那就跟电话里IRS建议的不一样，会不会有什么后果？ |
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P**********a
发帖数: 5 | 28 我跟老公都是07年来美，他现在是H1B，我11年年底毕业，2012年一整年都在学校挂着
OPT，做volunteer，现在还是F1，但是今年2月份要转成H4
1. 我们刚刚领证，2012年12月底拿的licence，上周刚刚去法官那里办了个小的
ceremony。我们问法官的时候，她说如果我们去年是以夫妻身份一直生活在一起，类似
于事实婚姻，就可以联合报税。请问是这样的吗？还是必须按照结婚证上的时间，从
2013年起才能联合报税。
2. 我们是否都应该按照resident报税？
3. 如果联合报税的话，还能claim $5000的treaty吗？
4. 如果要是分开报税的话，因为我去年一年没有收入，请问我还需要填什么报税的表
格吗？还是就不用管了？
谢谢～ |
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M*******s
发帖数: 4074 | 29 tx？绝大部分tx的资产都不值得请专业报税人员报税。
等tx们花时间挣钱比钻研报税收益更高的时候，请专业报税人员报税就值了。 |
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A**l
发帖数: 2650 | 30 这个问题基本上每个DS都会碰到并且需要花时间理解，单独再贴一次
发信人: Aawl (宝宝蛋), 信区: TAX
标 题: Re: 5包子求问，dual state & married file separately
发信站: BBS 未名空间站 (Sun Aug 11 02:28:58 2013, 美东)
H4不报税，不填任何税表
H1B使用first year choice按dual status报税
注意，如果H4也报税，则H1不能使用H4的exemption！
H1B填1040和1040NR，两个form都要在header空白处写上dual status
1040 (write "Dual-Status Return" across the top of the return)
1040NR (write "Dual-Status Statement" across the top of the return)
Do not sign Form 1040NR
这个地方空着：
If a joint return, spouse’s first name and initial... 阅读全帖 |
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l****r
发帖数: 99 | 31 我是2010年J1签证来美，老婆J2，申请EAD卡，有工作。在第三年初，也就是2012年被
通知作为resident for tax purpose，开始缴纳social security tax 和medicare。老
婆一直缴联邦，州税，social security tax 和medicare。前两年作为non-resident，
分开报税，用1040NR－EZ表。看过版上前辈留下的宝贵经验，好像第三年可以联合报税
了，可以帮老婆申请退回一部分的税。
但是今天问了一个帮人报税的代理，说J1第三年还是免税的，就不能联合报税，还得分
开报。就搞不懂了。这是今年的新规定还是我以前理解错误。J1第三年能不能联合报税
，帮老婆省些税呢？
如果可以的话，是用1040－EZ表吗？Turbo Tax这个著名的报税软件可以用来做这件事
情吗？不知道Turbo Tax知不知道中美的J1免税协定啊。
还望版上各位前辈指点，谢谢。 |
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S*********s
发帖数: 1963 | 32 今天一位网友求助我帮他分析报税情况，比较特殊，但我觉得是一个很好的理解如何按
R或
者NR来报税，以及如何按treaty报税的例子。以下是我帮他的情况分析，跟大伙共同学
习。如果有分析不对的地方，还请大家指点。
========================
Case：03来美，03-06 J1, 06-10 F1, 10-13 J1
J1前2年（或者F1前5年，都按calendar year）是算入nonresident的exempt year；J1
前3年(或者F1期间，无论多少年，按rolling自然月算年份，不按calendar year)有相
应的treaty免税。
境内转身份或者回中国一年内转身分或者从第三国居住一段时间后来美则不享受treaty。
以上为J1学者身份（J1学生身份则基本等同于F1）。
普通resident报税有1万左右是免税（exempt+standard deduction），F1 nonresident
是exempt+5000treaty免税（非fellowship的话），而F1 resident则是1万5左右是免税（
exempt+standar... 阅读全帖 |
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y******r
发帖数: 2986 | 33 我是2006年来美国，所以2011年就变成residence报税，同时老婆和小孩都可以减税。
2011年我是OPT工作，使用了$5000的treaty,然后2012年申请H1b,同时在2012年10月开
始用H1-b工作，再同一个公司工作，但是我忘记在2012年的报税中利用$5000的treaty,
现在2013年报税我才想起来这个问题，请问我应该怎么用1040X修改报税？需要我先修
改2012年的报税，然后再提交2013年的报税么？在1040X表中哪一项说明我需要增加$
5000？谢谢！ |
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l*****8
发帖数: 135 | 34 基本情况： F1 07年来美， 2012年报税是按照Resident Alien with 5000$ treaty 来
报的。2013年7月开始用F1-OPT工作至今。今年报税我是不是还要按照Resident Alien
with 5000$ treaty 来报？收到学校的W2和1042S， 还有现在单位的W2。
问题1： 去年6月结婚，LD 是按照公民报税。 我现在可以选择夫妻合报税吗？如果合
报税，我是不是就不能CLAIM 5000$ ?因为去年我是邮寄的税表到Non-resident
department 去claim 5000$. 今年如果按照resident 报税，估计resident department
不懂5000$ treaty.
问题2：我2013年6月都在加州，LD不在加州工作，那LD需要和我一起合报加州税吗？
谢谢！ |
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z*****u
发帖数: 3010 | 35 目前情况是两个人都是08年过来的
现在一个是F1 一个在OPT
有一个小孩子
然后有父母有一个人来 呆超过了183天
查了一下精华区，有一些问题 希望达人能够帮忙确认一下
1： 现在我们报税都可以当做resident 来报税， 应该可以联合报税，对吧？
2： 小孩子 跟父母（去年超过183天）都可以做dependent 来报税，对吧？
3：现在一个人符合5000免税的条款，这样可以用软件报税么？ 比喻turbo tax什么的
？ 不行的话，联合报税应该用什么表格？ |
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f*******n
发帖数: 12623 | 36 父母今年呆了超过183天就是resident alien。
任何人都能“报税”。估计你不是说父母“报税”，而是说你报你的税时你claim他们
为dependent。他们是resident alien，收入够低，你就可以claim他们为dependent。
跟他们报税没有关系。
作为resident alien，他们就受Obamacare的所有规定。包括他们可以从exchange买保
险、他们如果符合条件可以拿subsidy、和他们如果没有保险，他们报税的时候就要算
罚款。这是他们报税时候的事情。跟你报税无关。也跟他们有没有被claim为dependent
无关。这只跟他们是不是resident alien和他们有没有保险有关。 |
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S********4
发帖数: 787 | 37 报税的时候，夫妻可以单独报税，也可以按家庭报税。如果有孩子，还可以减免。
怎么减免呢？这个问题很专业也比较复杂，俺高娓娓一向是弄不清楚，我特意咨询了我的会计师，然后查了一些资料，现在举出一个这样的例子：
以一个平均年收入为5万美元左右的家庭来算。如果一对夫妇没有孩子，其中一人收入3万美元，代扣3000美元（10%），另一人收入2万美元，代扣2000美元（10%）。
那么他们2010年报税计算为（美元）：全年总收入－标准减免纳税额度数字－个人纳税减免数字（2人）＝应纳税收入，即50000－11400－（3650×2）＝31300。按照美国国税局的计算，那么他们要纳税3835美元，已经代扣了5000美元，减去应缴税数字，年度退税1165美元。
如果有两个未成年的孩子，那么就变成：全年总收入－标准减免纳税额度数字－个人纳税减免数字（4人）＝应纳税收入，即50000－11400－（3650×4）＝24000。他们只需缴税2766美元，最终年度退税2234美元。
另外，如果这两... 阅读全帖 |
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m*******1
发帖数: 53 | 38 又是以前报税时，有几个问题请教一下大虾们：
先说一下基本情况
2013年：
1）2013年在前三个月在MA intern，老婆2013年4月到美国，当时身份是f1/f2
2） 2013年没有报税，当时也不知道要extension；
3）基本确定我2013年不会欠税；
2014年
1）2014在oh，2014年十月份之前是opt身份工作，十月份以后是h1b；
2） 2014年由一家两口变成一家三口：）
3） 2014年全年老婆在美国
4）基本确定我2014年不会欠税；
ITIN：
1）2013年给老婆申请ITIN未果；
2）2014中期收到了irs的信，说要老婆的护照原件才能申请itin；
目前的计划：
1）把2013，2014联邦税返税和申请itin一起寄出；
2）把2013 MA州税寄出；
3）把2014 OH州税寄出；
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不懂和犹豫的事情：
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1）把护照原件寄出去靠谱么？看到买买提上说irs回寄护照弄丢过。有什么技巧么？
2）2013 MA州税和联邦税我都没有申请extensio... 阅读全帖 |
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h********g
发帖数: 27 | 39 我找到一段文字，不知是否可以理解为不到330天也能按比例免税。
税法上有一个优惠，称为“海外收入豁免金额”(Foreign Earned Income Exclusion)
，要符合这个税务优惠，要符合两项条件。第一，符合“真正在海外居住”（Bona
Fide Residence of foreign country)，要符合这个条件，必须要整个税务年度没有间
断是外国的居民，不过中间可以短暂地回美国或者在寄居地区渡假。单单在一个海外地
区工作或超过一年，并不足以成为一个海外居民的资格，他/她必须以当地作为自己的
家，同时也要付当地的税。在符合上述条件的情况下，填写一份2555报税表（Form
2555 foreign earned income)申报当地税务局，由税务局决定你是否符合资格。在正
式得到外国居民身份认可的情况下，就可以享有海外收入豁免权，直到你本人失去资格
。
第二，如果你并不符合上述海外居民的资格，还是可以视你实际在美国逗留时间的长短
来申报所得税。首先，工作或做生意的地方要在海外，一般来说，在连续的12个月之内
，至少有330天时间身在美国以外的地区。每... 阅读全帖 |
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a*******5
发帖数: 50 | 40 报税难题想求助大家，先谢谢了。
1.本人09年和老公J签证来的美国，之前一直在上班，现在在读master第二年。收到
了去年暑假实习的1042-s （拿的钱算是scholarship）。之前报税一直都算是resident
alien了，工作收到的都是w2，现在收到了1042-s，不知道该怎么处理。这个表是针对
non-resident的吗？
2.网上看到有什么us-china treaty 好像5000刀可以claim，这个是怎么操作？我已
经来美超过五年了，但是作为学生现在是第二年，还能claim这5000块吗？
3.我试了一下软件报税，好像没办法把1042的信息填上去。这种情况是不是只有手工
填表？
4. 还有在这种情况下是和老公一起报税能退的更多，还是单独报税呢？
谢谢了！ |
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发帖数: 1 | 41 考古发现一个讨论的很长的帖子，关于F1期间转为绿卡后是否还能继续享受treaty，但
是最后也没有结论。http://www.mitbbs.com/article_t1/TAX/31343603_0_1.html
我个人的观点，F1学生转为绿卡后，如果还是full-time student，并且没有从事其他
工作，是可以享受treaty的deduction。理由如下：
1. 在Tax purpose意义上，Alien只分为Non-resident和resident。在IRS官网
residency introduction上有介绍：https://www.irs.gov/Individuals/
International-Taxpayers/Introduction-to-Residency-Under-U.S.-Tax-Law
Although the immigration laws of the United States refer to aliens as
immigrants, nonimmigrants, and undocumented (illegal) alien... 阅读全帖 |
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b*****f
发帖数: 851 | 42 去年11月注册了Uber司机，开了几次，收入共109刀，这个收入需要报税吗？需要报的
话，用1040 schedule C吗？多谢了。
我们夫妇两地工作，收入总共71,679刀，我在新泽西州，只工作了半年(24,341刀)，我
老婆在三个州都工作过。我想合报联邦税，分开报州税。有一个22个月的小孩。有500
刀的daycare，老婆有1150刀的社区大学的学费。我们申请了绿卡，140已经批了，15年
初递交了485，一直在pending。我老婆前11个月用H1B工作，后面用EAD工作，我也是用
的EAD工作。
我们两个的federal income tax withhold from W2一共是3948刀，我对照着报税指南
大概算了下，我们还要再补交922刀的联邦税。想问下是不是哪个地方弄错了？真的需
要再补税？用turbotax计算或找个CPA会不会好点？
我们去年报税时，找到是学校VITA帮忙报的，14年只有我老婆一人工作，收入35,948刀
，联邦税3213刀，最后报税时退了4000刀的税回来。这也差的太多了吧。
希望懂报税的前辈多指教下，多谢了。 |
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w*********n
发帖数: 298 | 43 大家好，我在德州上学F1签证，第4年了，奖学金收入2.5万美元（scholarship）。我
老公是J1签证也是第四年工资收入6万。有一个孩子。
老公得按照resident报税，如果分开报税，我可以按照non-resident报税，好像这样就
不符合child credit了，因为老公收入高于5.5万对吧？
但是如果合并的话我也得按照resident报税。这个时候我就不能用那个5000美元的
treaty了对吗？
那我应该合并报税还是应该分开报税呢？
谢谢大家指点。 |
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w*********n
发帖数: 298 | 44 我和我老伴是持B2签旅游签证的人,每年来美国住半年时间(B2-签证允许的最长时间),
大多数时间是跟儿子一家人住在一起.有时候帮忙照顾孙子.
现在已经是第三个年头了,我在美国没有任何收入.在中国有点退休工资.
儿子在美国收入非常少, 养活一家人很不容易, 我常常会从中国带点钱给儿子一家人.
但是儿子没有给过我任何钱.
按照在美国居住的时间, 我似乎满足183天(加上1/3去年和1/6前年)的要求.
那么即使我在美国没有任何收入我也应该报税吗? 而且是按照resident报税吗?
我在中国的退休工资收入应该有$3000~$4000换算成美元. 目前我还没有ITIN.如果报税
也就是按照中国的退休工资报税吗?
估计若干年后儿子成为公民了能帮我办绿卡, 所以希望能有良好的记录, 因此如果需要
报税我一定会积极报税的. |
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X**J
发帖数: 466 | 45 今天早上发现Obama care的penalty 原来明年报税的时候还要给 想请教下如果往年是
联合报税的，明年改成分开报税能否避开penalty
配偶今年一月毕业 然后就没有学校的保险了,然后零收入
我有工作 公司买了个很便宜的保险可以avoid penalty
请问我们不在联合报税 然后配偶单独报税因为收入为0而不需要交罚款吗
谢谢大家 |
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w********l
发帖数: 154 | 46 今年报税的时候去了一家报税公司咨询。和那个报税的哥们随便介绍了一下我的情况，
要了个报价（500刀）。然后稀里糊涂签了个文件同意这个报价，我当时的理解是，签
了这个文件表示：如果我找他们继续做的话我就付这个钱。
我当时还有一些报税表格还没收到，就留了一些我已经有的部分表格和个人信息。然后
说如果我要和你们继续proceed的话会把剩余的表格email给你们。
最后觉得还是turbotax方便，还是用turbotax把税给做了。
前段时间收到他们的电话，说他们已经帮我把税给做了，让我去验收和交钱。我说你们
那边都没有我全部的报税表格，怎么能把税给做完的？对方说有些没有的表格就暂时做
了估算，等我给全了再做精确计算。我说我已经做完了，不用你们了。
现在他们给我寄了账单，说我当时签了文件就得交钱。对方也不是那种特别小的公司，
有相对完善的法律部门；怕他们最后去找收债公司，弄到credit agency那边去，那就
很麻烦了。
不知道我这个情况应不应该付钱？当初没看清就签个文件是我的不对；但是当时报税的
哥们明确和我说我回头找他们他们才proceed的。而且他们的服务也没有完全提供（报
税表格... 阅读全帖 |
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y*j
发帖数: 3139 | 47 我在用Turbotax之前都是自己手工报税，发现即使像我这种简单的报税都牵涉到很多。
而且一般人报税都希望没有问题，毕竟税务局不是闹着玩的，Turbotax的价格也不是很
贵，加上有足够的Reputation，比较简单的报税基本都免费，所以这个市场只会那么几
家在竞争。
想赚钱，还不如帮别人报税，毕竟很多人都是找会计师报税。
：Pker言之有物这点我同意。
：但是pker对问题的难度可能估计过低了。
：最简单的算账问题。
：有个问题我以前做过，例如几十张表，按元统
：计和按万元统计的不同口径，会破坏A B=C
：这样的关系。那么就会出乱子。
：这种问题最后只能问用户如何trade off。
：你问任何一个炒股的，都会对TD这种大
：券商的统计有个人意见。这里不好，那里不好。
：这是因为大券商出的东西是平均需求的。
：.......... |
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D****e
发帖数: 2283 | 48 特朗普的报税表中隐藏了啥见不得人的秘密？
心路独舞
特朗普的纳税问题一直是本次美国大选的焦点之一。作为共和党的提名人特朗普一直拒
绝公布自己的税表，打破了1976年以来所有总统候选人都要公布纳税记录的政治传统，
毫无意外招来民主党对手的猛烈攻击，也因此引发了媒体和各界的广泛猜测和批评。
特朗普为何不愿公布税表？普遍分析原因有三，一是特朗普没自己吹嘘得那么富有，一
但公布税表便会打回原形，竞选中不断炫富刻意去营造的“成功生意人”形象便会坍塌
，福布斯最近就揭底说，特朗普在向联邦竞选委员会递交的材料中声称自己年收入6.94
亿美元，但在这份文件中特朗普实际上故意将营收和到手收入混为一谈了，而且他所谓
年收入其实覆盖了长达17个月时间，他的实际身价远比自己吹嘘的要低得多。二是特朗
普可能没有像在竞选中常声称的那样给慈善机构捐了不少款，捐款会反映在税表中，如
果是假的税表也会揭穿。三是这些年来特朗普可能用离岸避税或税法漏洞的手段缴了很
少的税或者根本没缴税，在上周一的电视辩论中，希拉里就曾质疑特朗普不敢公布报税
表的原因是他从未缴纳过联邦税，特朗普则回应说“这证明我很聪明”，竟敢在辩论如
此公... 阅读全帖 |
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O*******d
发帖数: 20343 | 49 在软件里，你可以立即看到你最后的报税。 软件公司已经把税法研究得
透透的了。 你要做的就是填入数据。 如果你有房地产，每年花50美元
买一个当年的报税软件，绝对合算。 那50美元，下一年还可以退税。
报税软件会提醒你各种报税项目。 你还可以把同一个费用，试验性的
划入不同类别，看那种可以得到最多退税。 |
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C**********l
发帖数: 20 | 50 4月15日是美国个人，伙伴公司，以及LLC公司报税的最后一天。但最好不要等到那天再
报税。如果你的资料完整，你早在拿到W-2，1099和K-1及其他资料的那一刻，就可以自
行报税或到会计事务所报税了。若选择后者请酌情选择尽早报税的时间，因为临近415
是会计师们最繁忙在时候。 |
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