S***i
发帖数: 146 | 1 最近本人报税， 就F1转成H1B报税问题， 挣扎很久。 网上的一些信息也不全面。 这里贴出来本人对P519的解读。（如果有不对， 请指教。）
假定： 到2011年底未在美国呆满5年。你2011年既是F1 （OPT）， 也是H1B，而且你H1B的生效日期是10月1号。如果你在2011年已经呆满5年， 那可以按照resident报税，并且享用5000 跟中国之间的tax treaty。
很明显， 按照substantial test你在2011年没有183天， 所以不能算报税上的
resident。 但是并不意味着你不可以对10月1号后按照resident报税， 注意这两者区别。 如果你满足以下条件， 你可以在10月1号以后按照resident报税。
1）你在2011年10月1号-2012年4月17号 之间H1B身份满足183天。
2）你在2011.10.1-2011.12.31 在美国呆满64天 （根据P519计算而来，75%*92-5=64）这种情况下， 你需要张贴一个statment， 说明你符合条件。
现在假定你符合这个条件， 但是到目前为止你只能算dual-status， 对dual-status有如下报税限制：不能享用standard deduction （2011年好像是5700）.
但是如果你符合以下条件， 你可以不用dual-status， 而是以resident的名义来报：你跟已经是resident的人结婚了；如果你们夫妻双方也是dual-status并且以前没有用过该条款 等。
如果你2011年用自己的钱交了学费，在claim成dual-status下，你可以直接以你学费的20%抵税 (这个待考证)。
简单而言，对一般人而言（e.g. 单身并且2011年读书期间未付学费者） 处于这种情况， 你为自己claim为dual-status没有意义。 但是如果你全年claim成resident，你可以有除了5000treaty以外的其他好处， 比如standard deduction。但是claim成resident有以上所述诸多条件。 |
G***h
发帖数: 34 | 2 没错
最近本人报税， 就F1转成H1B报税问题， 挣扎很久。 网上的一些信息也不全面。 这
里贴出来本人对P519的解读。（如果有不对， 请指教。）
假定： 到2011年底未在美国呆满5年。你2011年既是F1 （OPT）， 也是H1B，而且你
H1B的生效日期是10月1号。如果你在2011年已经呆满5年， 那可以按照resident报税，
并且享用5000 跟中国之间的tax treaty。
很明显， 按照substantial test你在2011年没有183天， 所以不能算报税上的
resident。 但是并不意味着你不可以对10月1号后按照resident报税， 注意这两者区
别。 如果你满足以下条件， 你可以在10月1号以后按照resident报税。
1）你在2011年10月1号-2012年4月17号 之间H1B身份满足183天。
2）你在2011.10.1-2011.12.31 在美国呆满64天 （根据P519计算而来，75%*92-5=64）
这种情况下， 你需要张贴一个statment， 说明你符合条件。
现在假定你符合这个条件， 但是到目前为止你只能算dual-status， 对dual-status有
如下报税限制：不能享用standard deduction （2011年好像是5700）.
但是如果你符合以下条件， 你可以不用dual-status， 而是以resident的名义来报：
你跟美国公民结婚；如果你们夫妻双发也是dual-status并且以前没有用过该条款 等。
简单而言，对一般人而言（e.g. 单身， 没跟美国公民结婚等） 处于这种情况， 你为
自己claim为dual-status没有意义。 但是如果你claim成resident，你可以有除了
5000treaty以外的其他好处， 比如standard deduction， 2011年度学费的抵税等。
【在 S***i 的大作中提到】
: 最近本人报税， 就F1转成H1B报税问题， 挣扎很久。 网上的一些信息也不全面。 这里贴出来本人对P519的解读。（如果有不对， 请指教。）
: 假定： 到2011年底未在美国呆满5年。你2011年既是F1 （OPT）， 也是H1B，而且你H1B的生效日期是10月1号。如果你在2011年已经呆满5年， 那可以按照resident报税，并且享用5000 跟中国之间的tax treaty。
: 很明显， 按照substantial test你在2011年没有183天， 所以不能算报税上的
: resident。 但是并不意味着你不可以对10月1号后按照resident报税， 注意这两者区别。 如果你满足以下条件， 你可以在10月1号以后按照resident报税。
: 1）你在2011年10月1号-2012年4月17号 之间H1B身份满足183天。
: 2）你在2011.10.1-2011.12.31 在美国呆满64天 （根据P519计算而来，75%*92-5=64）这种情况下， 你需要张贴一个statment， 说明你符合条件。
: 现在假定你符合这个条件， 但是到目前为止你只能算dual-status， 对dual-status有如下报税限制：不能享用standard deduction （2011年好像是5700）.
: 但是如果你符合以下条件， 你可以不用dual-status， 而是以resident的名义来报：你跟已经是resident的人结婚了；如果你们夫妻双方也是dual-status并且以前没有用过该条款 等。
: 如果你2011年用自己的钱交了学费，在claim成dual-status下，你可以直接以你学费的20%抵税 (这个待考证)。
: 简单而言，对一般人而言（e.g. 单身并且2011年读书期间未付学费者） 处于这种情况， 你为自己claim为dual-status没有意义。 但是如果你全年claim成resident，你可以有除了5000treaty以外的其他好处， 比如standard deduction。但是claim成resident有以上所述诸多条件。
|
n******h
发帖数: 2544 | |
z*******g
发帖数: 132 | |
S**I
发帖数: 15689 | 5 dual-status不能claim education credit。
这里贴出来本人对P519的解读。（如果有不对， 请指教。）
H1B的生效日期是10月1号。如果你在2011年已经呆满5年， 那可以按照resident报税，
并且享用5000 跟中国之间的tax treaty。
区别。 如果你满足以下条件， 你可以在10月1号以后按照resident报税。
）这种情况下， 你需要张贴一个statment， 说明你符合条件。
有如下报税限制：不能享用standard deduction （2011年好像是5700）.
：你跟已经是resident的人结婚了；如果你们夫妻双方也是dual-status并且以前没有
用过该条款 等。
的20%抵税 (这个待考证)。
况， 你为自己claim为dual-status没有意义。 但是如果你全年claim成resident，你
可以有除了5000treaty以外的其他好处， 比如standard deduction。但是claim成
resident有以上所述诸多条件。
【在 S***i 的大作中提到】
: 最近本人报税， 就F1转成H1B报税问题， 挣扎很久。 网上的一些信息也不全面。 这里贴出来本人对P519的解读。（如果有不对， 请指教。）
: 假定： 到2011年底未在美国呆满5年。你2011年既是F1 （OPT）， 也是H1B，而且你H1B的生效日期是10月1号。如果你在2011年已经呆满5年， 那可以按照resident报税，并且享用5000 跟中国之间的tax treaty。
: 很明显， 按照substantial test你在2011年没有183天， 所以不能算报税上的
: resident。 但是并不意味着你不可以对10月1号后按照resident报税， 注意这两者区别。 如果你满足以下条件， 你可以在10月1号以后按照resident报税。
: 1）你在2011年10月1号-2012年4月17号 之间H1B身份满足183天。
: 2）你在2011.10.1-2011.12.31 在美国呆满64天 （根据P519计算而来，75%*92-5=64）这种情况下， 你需要张贴一个statment， 说明你符合条件。
: 现在假定你符合这个条件， 但是到目前为止你只能算dual-status， 对dual-status有如下报税限制：不能享用standard deduction （2011年好像是5700）.
: 但是如果你符合以下条件， 你可以不用dual-status， 而是以resident的名义来报：你跟已经是resident的人结婚了；如果你们夫妻双方也是dual-status并且以前没有用过该条款 等。
: 如果你2011年用自己的钱交了学费，在claim成dual-status下，你可以直接以你学费的20%抵税 (这个待考证)。
: 简单而言，对一般人而言（e.g. 单身并且2011年读书期间未付学费者） 处于这种情况， 你为自己claim为dual-status没有意义。 但是如果你全年claim成resident，你可以有除了5000treaty以外的其他好处， 比如standard deduction。但是claim成resident有以上所述诸多条件。
|
h*****y
发帖数: 783 | 6 我的情况：
未满5年，10月1号从F1转成H1
我可以直接claim Non Resident，File 1040NR and 8843，这样享受5000 tax treaty是没
问题的对吧 |
S**I
发帖数: 15689 | 7 yes
【在 h*****y 的大作中提到】
: 我的情况：
: 未满5年，10月1号从F1转成H1
: 我可以直接claim Non Resident，File 1040NR and 8843，这样享受5000 tax treaty是没
: 问题的对吧
|
h*****y
发帖数: 783 | 8 thanks
【在 S**I 的大作中提到】
: yes
|
S***i
发帖数: 146 | 9 其实不复杂， 报税取决于你自己的个人情况，
简单来说
对未待满5年的留学生， 就按照non-resident来报， 可以有5000 tax treaty， 可以
itemized deduction （你的州税）， 还有3700 的exemption。
如果你想有更多的tax return， 要仔细看， 你符合不符合条件！！
【在 z*******g 的大作中提到】
: 好复杂，有填好的样表么，能照抄下就好了
|
p******r
发帖数: 1279 | 10 但是如果你符合以下条件， 你可以不用dual-status， 而是以resident的名义来报：
你跟已经是resident的人结婚了；如果你们夫妻双方也是dual-status并且以前没有用
过该条款 等。
----关于这点，如果我是F1然后10月份转H1B，我老婆是F210月份转H4。这样的情况，
怎么报？可以属于满足上面第二个条件么？ |
|
|
S***i
发帖数: 146 | 11 这里的dual-status指的non-resident到resident转换。 如果你和你老婆其中之一2011
年全年已经是resident，那就可以报resident。
我猜你的情况很可能是， 你可以报成dual-status， 你老婆还是non-resident. 总的
结果你们一起报的话 是non-resident.
【在 p******r 的大作中提到】
: 但是如果你符合以下条件， 你可以不用dual-status， 而是以resident的名义来报：
: 你跟已经是resident的人结婚了；如果你们夫妻双方也是dual-status并且以前没有用
: 过该条款 等。
: ----关于这点，如果我是F1然后10月份转H1B，我老婆是F210月份转H4。这样的情况，
: 怎么报？可以属于满足上面第二个条件么？
|
p******r
发帖数: 1279 | 12 我要报dual status要 用到那个 first year choice
我老婆是F2转H4，要报dual status也要用到那个first year choice。
是不是这样我们只能报non-resident或者我dual status了？
2011
【在 S***i 的大作中提到】
: 这里的dual-status指的non-resident到resident转换。 如果你和你老婆其中之一2011
: 年全年已经是resident，那就可以报resident。
: 我猜你的情况很可能是， 你可以报成dual-status， 你老婆还是non-resident. 总的
: 结果你们一起报的话 是non-resident.
|
S***i
发帖数: 146 | 13 那你老婆的H4满足2012 年的resident substantial test （4月17号之前或者以后但是要file extension）吗? 如果可以， 就可以联合报称resident。
【在 p******r 的大作中提到】
: 我要报dual status要 用到那个 first year choice
: 我老婆是F2转H4，要报dual status也要用到那个first year choice。
: 是不是这样我们只能报non-resident或者我dual status了？
:
: 2011
|
p******r
发帖数: 1279 | 14 满足啊，但是要报file extension。
所以这样可以联合报resident了额？
是要file extension）吗? 如果可以， 就可以联合报称resident。
【在 S***i 的大作中提到】
: 那你老婆的H4满足2012 年的resident substantial test （4月17号之前或者以后但是要file extension）吗? 如果可以， 就可以联合报称resident。
|
S***i
发帖数: 146 | 15 根据Pub519第9页的Choosing Resident Alien， 是可以联合报成resident的。那你们
可以享受中美的5000的treaty还有额外的2个人的5800的standard deduction。 恭喜！
【在 p******r 的大作中提到】
: 满足啊，但是要报file extension。
: 所以这样可以联合报resident了额？
:
: 是要file extension）吗? 如果可以， 就可以联合报称resident。
|
p******r
发帖数: 1279 | 16 中美的那个5000的treaty还可以享受吗？
我们如果已经按全年resident来报， 那个5000 treaty不是不适用resident嘛？
【在 S***i 的大作中提到】
: 根据Pub519第9页的Choosing Resident Alien， 是可以联合报成resident的。那你们
: 可以享受中美的5000的treaty还有额外的2个人的5800的standard deduction。 恭喜！
|
p******r
发帖数: 1279 | 17 自己考古了一下，明白了，谢谢！
【在 p******r 的大作中提到】
: 中美的那个5000的treaty还可以享受吗？
: 我们如果已经按全年resident来报， 那个5000 treaty不是不适用resident嘛？
|
