s*********r
发帖数: 4 | 1 human Frontier fellowship (for postdoc), J1 visa, 学校在麻省,财务(accounts)
给了两个选择,一种是不经过学校的财
务,要求fellowship直接打到自己银行帐户; 另外一种是经过学校财务,每月发工资,相
当于学校的employee. 学校倾向于后
者,因为学校会省很多医疗保险.我想问一下两种选择税收是不是不一样?
谢谢指点! |
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a*******e
发帖数: 831 | 2 还有人是那得是fellowship但是受到的是1099-Misc吗？ 不知道可不可以按fellowship
报税。 |
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d****o
发帖数: 273 | 3 postdoc, 现在在学校里拿的是non-service fellowship，身份是H1B，现在学校没有扣
税，但是秘书告诉我应该自己交
税。但是周围的人告诉我只要是fellowship，不管是是F1，还是H1B,都是不用交税的，
当然报税是需要的，只是都填0而
已。不知H1B不交税有没有什么道理？谢谢。 |
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d******g
发帖数: 1073 | 4 你有签什么文件能证明是fellowship吗？有文件就可以，没文件没证明就没办法了。 |
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E*********s
发帖数: 93 | 5 顶一下。同问。我现在是H1B postdoc， 有一个international foundation the
fellowship.钱是那个foundation 直接award 给我的，我知道的很多学校的这种
postdoc 不管什么身份都不用交FICA的，因为被看作是postdoc fellow. 但是我们
institute 很小，HR觉得既然你是H！B 就跟他们建立的雇佣和被雇佣的关系，就不能
算Fellow了。不管钱是哪里来的都要算做wage, 这样我就要被扣FICA，可是同样的美国
人就不用交，因为他们不需要institute sponsor H1B， 就不必建立雇佣关系。可是ＩＲＳ规定了US Citizen 的ｆｅｌｌｏｗｓｈｉｐ 是不用交ＦＩＣＡ的, 而且Ｈ１Ｂ in gerenal is follow tax rule of US citizen. 另外，department of labor 也说了Ｈ１ｂpostdoc 是一定要拿 sponsor institute wage 的，是可以拿external funding. 这个被扣的FICA可以明年拿回来吗？ |
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t******g
发帖数: 10390 | 6 楼主的fellowship是什么样的fellowship? |
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n****a
发帖数: 2215 | 7
Taxable Scholarships and Fellowships
If you received a scholarship or fellowship, all or part of it may be
taxable, even if you did not receive a Form W-2. Generally, the entire
amount is taxable if you are not a candidate for a degree.
If you are a candidate for a degree, you generally can exclude from income
that part of the grant used for:
* Tuition and fees required for enrollment or attendance, or
* Fees, books, supplies, and equipment required for your courses.
You cannot exclude |
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r*******e
发帖数: 971 | 8 ps1：那个美国某大学=UPenn
ps2：我是替别人发的。
大三结束后的暑假到美国某大学交流，2008年7月开始，同年9月27日离开美国，回国接
着念大四。本科毕业后到美国念PhD，拿到了non-service的fellowship，2009年9月2日
入境。
学校的Tax Office说我不算nonresident，所以不能签Tax Treaty。于是我每个月要交
14%的税。可是我从来没有收到过具体的税款条目，只知道每个月要被扣掉300+刀。
想请教一下：
1. 是不是因为我不算nonresident，所以我交掉的这些税也全部都是nonrefundable
的？就是说基本上都拿不回来了？
2. 如果我申请J1 Waiver的话，有没有可能拿回来呢？
3. 所以说non-service fellowship并不是完全不交税的是么？像我这种情况，有没
有service基本上是没有区别的对么？
谢谢！ |
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a*****n
发帖数: 13835 | 9 看你的fellowship说明，有些fellowship申请时候写着是免税的。如果没有写，
发信问问。 |
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S*******e
发帖数: 379 | 10 LD是F2转F1，去年我工作了，我们是按resident alien联合报税的。
但是今年发现一个问题：她的奖学金里有一部分是fellowship，以
前一直收到1042-s,今年却没收到，问了学校的tax部门，说是因为她
去年变成resident alien,所以没有1042-s了，让我们自己统计一下从
fellowship拿了多少钱来报税。请问这样正常吗？ |
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S*******e
发帖数: 379 | 11 以前没有用那个5000 的treaty。
有1042-s是因为有一部分奖学金是fellowship。最后fellowship这部分也交税了。 |
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c****e
发帖数: 311 | 12 我去年一年正常的RA，但是中间拿了个学校的额外的$3000的fellowship。当时这个$
3000没有扣税，今年收到的1042s有2份，一份是写的是5000，一份是1500，这个1500是
什么意思呢？而且我的w2上面的box1写的钱也没有包括那个3000的fellowship，不知道
是不是这里面有什么不对的地方？ |
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v*********e
发帖数: 241 | 13 F1 visa as TA/RA in 2009, 但我有一个fellowship. 所以一个 1042-S form 显示 a fellowship $2650 federal tax (15%) withheld $371.
Based on the previous posters, 根据Article20（b)免税, do:
w2(already deducted $5000) + 2650 --> 1040 Line 7
-2650 --> 1040 Line 21 also Form 8833 20(b)
Question: 请教我在1040 Form 哪里填这已经扣的$371？
$371 is added to 1040 Line 61: Federal income tas withheld form Forms W-2 and
1099, right? 1040表上line61只包括W-2和1099上withheld的税. Or where to put $371?
Thanks. |
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b*******r
发帖数: 61 | 14 看1040的instruction好像scholarship and fellowship grant都需要报在Line 7，不知道包括不包括tax exempt的fellowship啊?
刚才打IRS的热线，等了半个小时硬是没人接, sign...先谢过了！ |
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e*****l
发帖数: 55 | 15 请教大家一个问题：
我在医学院读博士第六年了，拿的是fellowship，没有W2表。因为有中美的treaty,所
以一直没有缴过税。
记得这个treaty好像有个5年的期限，所以我今年是不是fellowship的收入就是taxable
啊？即使没有W2?
谢谢帮忙！ |
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d**z
发帖数: 16 | 16 我6月份毕业 7月初开始工作 用OPT到10月中 然后转成H1B
1-6月的收入来自学校免税的fellowship
这次报税收到了公司寄来的W2 以及学校寄来的1042-S
请问报税时要把fellowship收入的信息算进去吗？还是因为是不用交税的收入而忽略？
不甚感谢！ |
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f****w
发帖数: 70 | 17 有谁有经验的帮我看一下。
我联邦税退回来了，可是没有退回来Fellowship的税。 8833 也都交了。 难道他们不
是一个部门处理的？ 分着退么？
Fellowship 的税 除了在LN21 说明，有填数目的地方么？
如果今年没退回来，明年还可以要么？ 要填哪个表？
先谢谢了。 |
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m*********e
发帖数: 121 | 18 【 以下文字转载自 Carolinas 讨论区 】
发信人: metricspace (信春歌), 信区: Carolinas
标 题: 免税的Fellowship 需要填州税表吗？
发信站: BBS 未名空间站 (Wed Apr 14 23:40:30 2010, 美东)
去年拿的学校的fellowship，免税，也没有被扣税，那还要不要填州税表啊？我知道联
邦的表还是要填一下的。 |
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g*********g
发帖数: 227 | 19 第四年的H1b工资按规定是要交全额的税的。可是最近拿到AHA的postdoc fellowship,
请问fellowship那部分工资要上税吗（联邦税，州税）？请各位大虾指教，不胜感激！
如果不用请再指教应该怎样办理，谢谢。 |
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a*****n
发帖数: 13835 | 20 postdoc fellowship看性质了，有些虽然这么这么叫，但不能免税的。
不过有些私人基金给的postdoc fellowship明确写着可以免税。具体
看你是什么东西了 |
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s****k
发帖数: 65 | 21 08年的税了，最近被audit。
当时学校给的title是graduate fellowship，但其实做的是RA，学校也发w-2，并扣税。
当时tax return的时候把税都要回来了，用了使馆的信。
现在被audit，能不能用使馆的信argue？
argue的时候，坚持自己是RA比较好，还是fellowship比较好？
谢谢！ |
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f****o
发帖数: 20 | 22 情况和楼主完全一样。后半年毕业转postdoc。发现报不报前半年fellowship对最后的
tax refund影响很大，单是EITC就差了一千多。前几年全年fellowship全完不要交税，
现在最后半年反而要交税了？
有明白的么？？ |
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s**********g
发帖数: 14942 | 23 fellowship分全免税和不免税的两种
一般来说，学校里会把不免税的fellowship全部给你报到1042S上，而不是W2上
如果是这样，你就可以放心
因为这种情况下免税收入都在1042S，你可以直接拿W2在turbotax报，然后不提及1042S
。这几年新规定下，1042S不要求提交了
否则，就会出现在W2上，要老老实实报税
（除非14年底你没有去payroll填好自己的status，那样的话连5000都是在W2上的，需
要自己手动减掉） |
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w*********n
发帖数: 439 | 24 看了1040的instruction，还是不太明白。
我们情况比较复杂。 男的H1B，女的F1，2010年底结婚。 女的拿的是fellowship所交
的税应该全部退回来。
如果我们分开保税， 男方算下来的少缴了800$税，要补交。
女方的W2标上显示交了1155的税，（所以能退回1155$的fellowship税），
总的来说还能退回300$.
如果男女联合保税，我们的Taxable总收入是45000， 免除11400，有33950要交税，税
表上显示要交4259的税。而我们W2上两个人一共交了4344的税，这么算下来只能退100
的税了。
请问我这样算对吗？
或者女方的1155的还可以另外要回来？ |
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D********4
发帖数: 11 | 25 今年按resident alien报2010年的税，看到网上很多人的经验说RA还是可以享用treaty
的benefit。这个IRS网站上也明确说了。
我去年拿的fellowship, 按照treaty,这部分金额应该是免税的，但是学校不给我发
1042-S表格，说只能给1098-T(tuition-based的一个表)，但是我又没有交学费，所以
这个表也就不发了。现在没有表格，fellowship被withheld的钱就拿不回来了。。。。
郁闷。
是我理解错了么，还是要跟学校解释把1042-S表要过来？
多谢指点~~~~~ |
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D********4
发帖数: 11 | 26 有w-2，但这上面只有当research assistant的工资，不包括fellowship的钱。
至于fellowship, 我查paycheck，可以看到，每个月都有一部分钱被withheld。我觉得
学校应该给我1042-s，但是打电话过去，他说我是resident alien, 不给1042-s。。。
。不知道怎么回事儿 |
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M*********l
发帖数: 378 | 27 那你能够算出fellowship的总额和withheld的总额么？有类似paycheck stub之类的东
西能显示么？有的话就按那个报呗，如果学校怎样都不肯给1042s的话。
至于没有1042s的话，IRS能否承认你这fellowship，这是另一个问题了。 |
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c******s
发帖数: 1271 | 28 我也有类似的问题
从学校以外的机构拿fellowship.之前填过一个表格，所以完全没有扣税，那我还应该
从这个机构要1042s么？
我从学校做ra，拿有w-2
填1040的时候，要把 fellowship的钱+w-2的收入 填到收入一栏，还是只要填w-2的工
资就好了呢？
谢谢 |
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s***e
发帖数: 830 | 29 去年拿的fellowship，因为太懒，没有去填tax withhold exemption，所以学校hold了
一笔联邦和洲税，并上交给了IRS。前几天去找学校，学校说已经晚了，自己看看能不
能在退税的时候把fellowship上的税要回来。不知道turbotax里面怎么填表才能要回来
？ |
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n*****n
发帖数: 57 | 30 前年年底递交treaty的材料的时候，只申请了5000块的免税。后来的一年中，只做了几
个月的ta，然后拿到了一个fellowship支持后面的所有月份。 但是这样一来，只有一
份W2，把所有的收入都算进去了，1042s也只有5000块的免税。 这个情况要怎么办？
是要找学校重新开w2呢，还是自己去找发fellowship的基金要1042s表？
谢谢了。 |
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M*********l
发帖数: 378 | 31 你的5000 1042s是因为你跟学校填了8233表claim了article 20c，
你的fellowship没收到1042s是因为你没跟学校补交8233表 claim article 20b，是两
个不同1042s表。
现在要亡羊补牢，估计比较困难。看看学校愿不愿意给你开fellowship的1042s表。 |
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c*******e
发帖数: 121 | 32 现在是F1，拿的是部分fellowship部分RA.
比如，我的总工资是19k，但是在W-2上，扣了5k，所以在W-2上的总工资是14k。
但是，我有1042-S，表明fellowship是9k，所以我觉得我的taxable income应该只有
14k-
9k=5k.
请问，在这种情况下，我在填1040NR EZ 的line 3 的时候，是要写上在W-2中的那个
14k的总收
入，还是填上按照我算的5k的收入呢？
谢谢 |
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d****o
发帖数: 6 | 33 我目前是postdoc，是resident. 我的收入有一半来自NIH的fellowship， 一半来自老
板的经费。老板经费这部分是正常扣税， 有W-2表， 但是fellowship的部分学校说他
们不管扣税， 也没有W-2和其他任何表格。只是给了一封信告诉总钱数。 请高人指点
一下这部分该如何报税？谢谢。 |
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w****s
发帖数: 16 | 34 挺奇怪的
我去年五月份毕业前拿的fellowship
年底转成hib
Cintax说我的fellowship得交税
真是郁闷
早知道迟点转h1b了 |
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q*****n
发帖数: 1035 | 35 去年就问过这个问题，可惜没有得到解答。
F1学生，NR，I-20上是fellowship，学校payroll现在算RA，但实际上绝大部分钱（85%
）不是导师或学校出的，而来自一个non-profit机构(tax exempt)的pre-doctoral
fellowhsip。
我认识的其他学校或其它系有该奖的同学都没有扣税；我的系里没有其他学生有这个奖
，系里认为我就是RA，各种税都扣了，有W2和1042s。
那么到底怎么认定fellowship呢？我能不能用article 20(b)来要回联邦税呢？谢谢讨论 |
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t******g
发帖数: 10390 | 36 估计这个不能叫fellowship了，叫啥award差不多，估计还是要缴税。
的1040s也是写的是15.根据某个article，F1的fellowship是可以免税的。 |
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c****e
发帖数: 311 | 37 有证书上面就写了我得了xxx奖，xxx学校对xx人表示敬意。没了。。。。
我写信问了学校payroll的人，她的回答是：
We reported your 2009 fellowship under income code 15 because it was paid
through payroll and was recored as a fellowship payment.
Your 2010 payment was report as an award because it was paid as an award.
没看懂这里面的逻辑。。。。为啥award就不符合免税了？20b的原文是"grants or
awards from a government, scientific, educational or other tax-exempt
organization"。我这个不就是award from educational organization么？ |
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p***y
发帖数: 162 | 38 2010-2011我和LD都拿的fellowship，以前听说因为中美之间的treaty，fellowship不
用上税，不
知道是需要填什么表吗
学校是都给我们预扣了税，bursar的人说只要走payroll的都要上税
另外，LD是在美国f2转f1的，还能享受这个treaty吗？（我知道5000那个是没有）
谢谢 |
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C********e
发帖数: 50 | 39 就是说像什么收入都没有的自费生一样，只交一个8843？可学校的确给了我钱（第一次是paycheck，后面三次是direct deposit)，而且不是给的Cash，说什么钱都没收到应该不行的吧？
我刚才在CINTAX，如果选没有收到任何form且没有任何收入，出来没有1040表格，只有8843。
我发现没收入和有全免税收入还是不一样的啊。没收入只有8843，上面没有地方给收入填0（或者说8843上直接就没有填收入的地方）。而全免税fellowship有1040NR表，上面收入填0，exempt项（第6项）为fellowship全额。 |
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m****t
发帖数: 570 | 40 你只交8843不交1040NR没问题
关键在于你不欠IRS税
如果是IRS欠你钱你不去退税IRS也不会主动把钱给你
IRS最关心的是谁欠他钱
次是paycheck，后面三次是direct deposit)，而且不是给的Cash，说什么钱都没收到
应该不行的吧？
有8843。
入填0（或者说8843上直接就没有填收入的地方）。而全免税fellowship有1040NR表，
上面收入填0，exempt项（第6项）为fellowship全额。 |
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p*******o
发帖数: 77 | 41 请问1042S如果没有被withhold税，今年又是第六年，算resident alien。根据中美
treaty，是不是1042S上fellowship不用交税？多谢
fellowship的 |
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w******a
发帖数: 39 | 42 F1 OPT, 博后.
学校发的钱, 一半算是wage, 一半算是fellowsihp,
所以发钱的时候发两份, 一份扣税, 一份没扣税.
比较懒, 所以临时抱佛脚了才发现只拿到一张W2, 上面的钱只cover wage的那一部分.
另一半fellowship的钱没算在W2里, 但是也没给1042S.
不知道是没开给我, 还是我没收到.
打算去找学校试试再开一张1042S, 估计要延期报税, 这倒也无所谓.
想问的是, 像这样的F1 OPT (超过5年了), 这fellowship的一半钱,是免税呢, 还是照
常交税? 还是怎么样? |
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f*********c
发帖数: 458 | 43 同问。我也是F1,半年的fellowship。1042 S 上面只有5000的treaty。 W-2上也是一年
的收入减去5000.
但我的情况是fellowship部分税也扣了。我去开了一份有学校letterhead的证明信，想
把税返回来，不知道这样能要的回来不？还有就是听说最近irs查的很严，一千多刀，
值得去要吗？如果他们认为我这么做不对，会有什么惩罚吗？
谢谢。 |
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t******g
发帖数: 10390 | 44 我觉得你如果以后还有这个fellow的话,应该要再填一份8233表给学校把fellow的钱给报
到1042S上去.
没有1042S要这个fellowship按20(b)免税需要你有proof,看看HR的人能帮你做一个吗,上
面把W2的box1里面有多少是fellowship写出来,他们应该有笔帐的. |
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M*********l
发帖数: 378 | 45 student，F1, TREATY 20b，code 15 on 1042s，这种情况下，是不是1042s上的全额是
免州税的？
“各州不一定认可这些免税额，如 Alabama, Arkansas, California, Connecticut,
Hawaii, Kansas, Kentucky, Maryland, Mississippi, New Jersey, North Dakota，
Pennsylvania目前就不允许 treaty exemptions.”
这一段说明是只针对于前$5000的免税还是包括这种fellowship (CODE=15 ARTICLE 20b
)的免税？
前面看到有人说California不认前$5000免税但认fellowship免税，想问一下还有哪些
州也是这样？ |
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m***s
发帖数: 55 | 46 我从04年开始到08年，确实都是有fellowship的，是一个公司的奖学金。我老板不出一
分钱。但是学校把这个钱还是以W2的形式发给我的，而不是放在1042S上的。当时学校
也出了证明说我是有fellowship cover的。IRS谁的话都不听就认1042S，我岂不是哑巴
吃黄连？能有什么方法向IRS说明吗？还是死路一条认罪了事？ |
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k****o
发帖数: 728 | 47 Thanks. However, for both line 3 (wages) and line 5 (Scholarship and
fellowship), the instruction says, if any or all of that amount is exempt by
treaty, do not include the treaty-exempt amount. So, if I already subtract
5000 from my wages and put (wages-5000) amount on line 3, should I simply
put the original fellowship (box 2 of 1042S) on line 5?
for the other reply, yes i'm from Guo Nei, F1, and 1042S的box1是15, not sure for the other. need to check. |
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r****a
发帖数: 3249 | 48 u have 1042-S, no W-2? I think with income code 15, this is indeed "
fellowship". tax exempt for both fed and CA state.
See page 8 - tax treaty
http://www.ftb.ca.gov/forms/2009/09_1031.pdf
Nonresidents are taxed by California on wages for services performed in
California.
If the wage is granted to you without request of SERVICE, i.e., Fellowship,
it is tax-free in CA state. |
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r****a
发帖数: 3249 | 49 It says "Nonresidents are taxed by California on wages for services
performed in
California."
Fellowship does not require services.
Income on 1042-S with code 15 (fellowship) is CA tax-free for F-1 visa.
So is for J-1 (1042-S with code 15). |
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r****a
发帖数: 3249 | 50 I have personally known some students who receive 100% fellowship, dont have
W-2 but 1042-S with code 15.
They dont pay any CA state tax.
CA honors fellowship treaty.
between |
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